Dia reconhece perda de R$ 166,6 milhões em acordo feito com o Letsbank

 Em processo de recuperação judicial, a rede de supermercados Dia reconheceu, em demonstrações contábeis, a perda de R$ 166,6 milhões provenientes de um acordo feito com o Letsbank, banco que integra o grupo do Banco Master, antes de o Banco Central liquidar as empresas da instituição. O administrador judicial da companhia afirmou que aguarda, desde a liquidação do Letsbank em novembro, uma publicação com a lista de credores do conglomerado Master. A lista pode indicar ao Dia qual será o desfecho de um acordo firmado em outubro com o banco para o pagamento de uma dívida avaliada em R$ 163,3 milhões.

Acordo assinado antes da liquidação

  Pelo acordo assinado um mês antes da liquidação do Master, o Dia receberia R$ 116,6 milhões referentes a cessão de crédito de um precatório do Letsbank, e outros R$ 50 milhões que seriam pagos em dez parcelas (o primeiro pagamento seria realizado em fevereiro). O Dia anunciou mês passado que o valor seria importante para a operação porque poderia gerar fôlego de liquidez no caixa, para obrigações de curto prazo. No último dia 20, o liquidante determinado pelo Banco Central para cuidar dos ativos do Banco Master informou a consolidação e validação de credores de todo o conglomerado. 

Possibilidade de acordo

 "Até a conclusão deste relatório, a gestão do Grupo Dia não havia informado eventuais efeitos da liquidação no acordo firmado com o Letsbank. Apesar disso, em virtude das incertezas sobre os efeitos da liquidação, o Dia Brasil reconheceu em suas demonstrações contábeis a perda de R$ 116,6 milhões referentes aos precatórios cedidos e R$ 50 milhões referentes ao saldo que seria recebido em 10 parcelas", escreveu a Expertisemais, empresa que faz os relatórios da recuperação judicial do Dia. Entretanto, a administradora afirma que a "liquidez do ativo ainda não é certa", indicando que existe a possibilidade de o acordo com o Letsbank ser reconhecido como um passivo do banco na futura lista de credores.

Situação financeira da rede

 No último mês de 2025, a rede supermercadista registrou faturamento de R$ 156 milhões, alta de 1% em relação a novembro. Ainda que o valor esteja abaixo da meta estabelecida no plano de reestruturação, a gestão da companhia informou que o número reflete a maior venda diária média desde o início da recuperação judicial. Um dos problemas apontados pela administração judicial é a queima de caixa, que chegou a R$ 7,7 milhões, aumento de 767% em relação ao mês anterior. Segundo a gestão do Dia, a queima de caixa foi efeito de investimentos na operação. No relatório anterior, a Expertisemais havia dito que a gestão do grupo passou a adotar a antecipação de recebíveis para financiar a operação. Em dezembro, houve um crescimento de 282%, com salto de R$ 15,7 milhões para R$ 59,9 milhões.

Fonte: Folha de São Paulo